沈阳化工：拟发行股份购买中国蓝星(集团)股份有限公司持有的山东蓝星东大化工有限责任公司99.33%股权项目资产评估报告 公告日期 2014-04-08     沈阳化工股份有限公司拟发行股份购买
    中国蓝星(集团)股份有限公司持有的山东蓝星东大化工有限责任公司 99.33%股权项目
                 资产评估报告
            中发评报字[2014]第 0018 号
        (共 3 册第 1 册   资产评估报告书)
         中发国际资产评估有限公司
           二〇一四年三月二十七日
                 沈阳化工股份有限公司拟发行股份购买中国蓝星(集团)股份有限公司持有的
                       山东蓝星东大化工有限责任公司 99.33%股权项目资产评估报告书
                                                          总目录资产评估报告书........................................................................................................... 第 1 册资产评估说明 ............................................................................................................... 第 2 册资产评估明细表........................................................................................................... 第 3 册中发国际资产评估有限公司
            沈阳化工股份有限公司拟发行股份购买中国蓝星(集团)股份有限公司持有的
                  山东蓝星东大化工有限责任公司 99.33%股权项目资产评估报告书
                                          目录注册资产评估师声明 ......................................................... 1资产评估报告书摘要 ......................................................... 2一、绪言 ................................................................... 4二、委托方、被评估单位概况.................................................. 4三、评估目的 ............................................................... 8四、评估对象与评估范围 ..................................................... 9五、价值类型及其定义 ...................................................... 13六、评估基准日 ............................................................ 13七、评估依据 .............................................................. 13八、评估方法 .............................................................. 17九、评估程序实施过程和情况................................................. 27十、评估假设 .............................................................. 28十一、评估结论 ............................................................. 28十二、特别事项说明 ........................................................ 30十三、评估报告使用限制说明................................................. 31十四、评估报告日 .......................................................... 31资产评估报告书备查文件 .................................................... 33中发国际资产评估有限公司
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                             注册资产评估师声明
    一、我们在执行本资产评估业务中,遵循相关法律法规和资产评估准则,恪守独立、客观和公正的原则;根据我们在执业过程中收集的资料,评估报告陈述的内容是客观的,并对评估结论合理性承担相应的法律责任。
    二、评估对象涉及的资产、负债清单由委托方、被评估单位申报并经其签章确认;所提供资料的真实性、合法性、完整性,恰当使用评估报告是委托方和相关当事方的责任。
    三、我们与评估报告中的评估对象没有现存或者预期的利益关系;与相关当事方没有现存或者预期的利益关系,对相关当事方不存在偏见。
    四、我们已对评估报告中的评估对象及其所涉及资产进行现场调查;我们已对评估对象及其所涉及资产的法律权属状况给予必要的关注,对评估对象及其所涉及资产的法律权属资料进行了查验,并对已经发现的问题进行了如实披露,且已提请委托方及相关当事方完善产权以满足出具评估报告的要求。
    五、我们出具的评估报告中的分析、判断和结论受评估报告中假设和限定条件的限制,评估报告使用者应当充分考虑评估报告中载明的假设、限定条件、特别事项说明及其对评估结论的影响。
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                              资产评估报告书摘要
                              中发评报字[2014]第 0018 号
                                       重要提示
    以下内容摘自资产评估报告书,报告使用者欲了解本评估项目的全面情况及评估结论成立的评估假设和限定条件,应认真阅读资产评估报告书全文。
    中发国际资产评估有限公司接受沈阳化工股份有限公司的委托,根据有关法律、法规和资产评估准则,遵循独立、客观、公正的原则,运用资产评估法定或公允的方法和程序及我们认为必要的其他程序,对山东蓝星东大化工有限责任公司的股东全部权益在评估基准日的市场价值进行了评估。现将评估报告摘要如下:
    评估目的:根据沈阳化工股份有限公司第六届董事会第五次会议决议(沈化董决议〔2013〕4 号),沈阳化工股份有限公司拟通过向中国蓝星(集团)股份有限公司发行股份的方式购买其持有的山东蓝星东大化工有限责任公司 99.33%的股权。为此,需对所涉及的山东蓝星东大化工有限责任公司股东全部权益的市场价值进行评估,为本次经济行为提供价值参考依据。
    评估基准日:2013年12月31日
    评估对象:评估对象是山东蓝星东大化工有限责任公司的股东全部权益价值
    评估范围:评估范围是被评估单位的全部资产及负债。包括流动资产、非流动资产、流动负债及非流动负债。
    价值类型:市场价值
    评估方法:本次评估采用资产基础法和收益法进行评估。
    评估结论:本资产评估报告选用收益法评估结果作为评估结论,具体评估结论如下:
    山东蓝星东大化工有限责任公司于评估基准日股东全部权益评估价值为70,549.45万元,较股东全部权益账面值51,659.03万元,增值18,890.42万元,增值率36.57%。
    本资产评估报告的评估结论使用有效期限自评估基准日2013年12月31日起一年有效。
    在使用本评估结论时,提请评估报告的使用者注意如下可能对评估结论产生
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                  山东蓝星东大化工有限责任公司 99.33%股权项目资产评估报告书影响的重点特别事项:
    (1)山东蓝星东大化工有限责任公司自 2009 年 1 月 1 日起租赁张店区四宝山办事处李家居民委员会农村集体土地 85.5 亩土地,协议终止期为 2031 年 12 月 31日。
    该宗集体土地内现有房屋建筑6项,构筑物13项,管道和沟槽4项。其中房屋建筑物情况如下表
              项目                         原值                  净值             面积(m2)
    PO 新区北仓库 五区                         1,166,719.25            873,544.62     2994.00
    PO 新区南仓库 四区                         1,289,695.33          1,044,350.10      1176.00
    环氧丙烷厂聚醚成品仓库 一二三区            1,386,963.43          1,187,493.84      1695.00
    中试一体化办公楼(中试一体化)               921,113.94           844,596.01       900.00
    科技中心办公大楼                           5,607,085.62          5,305,237.51      2749.30
    35KV 变电站线路改造                          575,000.00           388,394.82       405.00
                 合计                     10,946,577.57          9,643,616.90      9,919.30
    (2)山东蓝星东大化工有限责任公司此次评估的资产范围内的房产均未办理产权证明。其中房屋建筑物 76 项,投资性房地产 16 项,具体情况如下表:
                             未办理房屋产权证明资产汇总表
                                                                           金额单位:人民币元
          项目                    原值                    净值                  面积(m2)
      房屋建筑物                   22,117,133.05          16,758,033.50         27,592.51
    投资性房地产                   6,097,630.62           2,959,528.47          8,253.46
          合计                     28,214,763.67          19,717,561.97         35,845.97
    评估处理方式:所有房产均按照被评估单位申报的面积进行评估。
    (3)风险提示
    本次评估假设未考虑 25 万吨聚醚多元醇生产技术改造项目无法投入生产的风险,如果 25 万吨聚醚多元醇生产技术改造项目无法投入生产,按照 2013 年的生产能力及成本费用水平进行预测,东大公司股东全部权益的评估值为 51000 万元,影响评估值 19,549.45 万元。
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                                    资产评估报告
                              中发评报字[2014]第 0018 号
    一、绪言沈阳化工股份有限公司:
    中发国际资产评估有限公司接受贵公司的委托,根据有关法律、法规和资产评估准则,采用资产基础法和收益法,依照必要的评估程序,对沈阳化工股份有限公司拟通过向中国蓝星(集团)股份有限公司发行股份的方式购买其持有的山东蓝星东大化工有限责任公司 99.33%的股权所涉及的山东蓝星东大化工有限责任公司股东全部权益在 2013 年 12 月 31 日的市场价值进行评估。现将资产评估情况报告如下:
      二、委托方、被评估单位概况
    本次评估的委托方为沈阳化工股份有限公司,被评估单位为山东蓝星东大化工有限责任公司。
    (一)委托方
    1、委托方概况:
    ①公司名称:沈阳化工股份有限公司(以下简称:“沈阳化工”)
    ②法定住所:辽宁省沈阳市经济技术开发区沈大路 888 号
    ③经营场所:辽宁省沈阳市铁西区卫工北街 46 号
    ④注册资本:660,928,528.00 元
    ⑤法定代表人:王大壮
    ⑥企业性质:股份有限公司
    ⑦经营范围:化工产品、化工设备、压力容器、防腐设备、PVC 手套研制、开发、设计、制造;润滑油制造、销售;汽车客货运输;设备、线路、管道、电器和仪表安装;化工技术转让、液氯钢瓶出租;承包境外化工行业工程及境内国际招标工程;上述境外工程所需的设备、材料出口;对外派遣实施上述境外工程所需的劳务人员;资询服务;(建筑工程安装、设计、施工子公司持证经营);自营和代理各类商品和技术的进出口,但国家限定公司经营或禁止出口的商品和技术除外;经营进料加工和“三来一补”业务。
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      2、历史沿革
    1996 年 5 月 10 日,经沈阳市人民政府以及沈阳市体改委沈体改发【1996】107 号文件批准,沈阳化工股份有限公司成立。 沈阳化工设立时总股本为149,400,000 股,每股面值 1 元,沈阳工业国有资产经营有限公司为公司的控股股东暨实际控制人,具体股权结构如下:
    序号                       股东                  持股数(万股)                比例
    1      沈阳工业国有资产经营有限公司                  8449                   56.55%
    2      沈化集团                                      3735                    25%
    3      沈阳铁西改造经济技术有限公司                  1756                   11.76%
    4      内部职工股                                    1000                   6.69%
    1997 年 1 月,经中国证监会证监发字【1997】23 号和【1997】24 号文批准,沈阳化工向境内投资者发行了 80,000,000 股人民币普通股,于 1997 年 2 月 20 日在深圳证券交易所挂牌上市交易,发行后总股本增至 229,400,000 股。发行完成后,沈阳化工的股权架构为:
    序号                       股东                  持股数(万股)                比例
    1      沈阳工业国有资产经营有限公司                  8,449                  36.83%
    2      沈化集团                                      3,725                  16.28%
    3      沈阳铁西改造经济技术有限公司                  1,756                  7.66%
    4      社会公众股                                    8,000                  34.87%
    5      内部职工股                                    1,000                  4.36%
    1998 年,经中国证监会证监上字[1998]108 号文批准,沈阳化工以 1997 年末总股本 229,400,000 股为基数,向全体股东配售,配股总数 34,604,100 股,配股后总股本增至 264,004,100 股。
    1999 年,根据沈体改发[1999]26 号文批复,沈阳化工以 1998 年末总股本为基数按每 10 股送 2 股的比例,用 1998 年末未分配利润派送红股 52,800,820 股;以1998 年末总股本为基数,按每 10 股转增 4 股的比例用资本公积转增股本105,601,640 股,该次送转股本后总股本增至 422,406,560 股。
    2001 年,经财政部管字【2000】132 号文件批准,沈阳工业国有资产经营有限公司将其持有的沈阳化工国家股 14,735.056 万股转让给沈化集团持有,沈化集团共持有沈阳化工国有股 19711.056 万股,变为沈阳化工第一大股东。
    2006 年 1 月,经国务院国资委《关于沈阳化工集团有限公司国有股权划转有关问题的批复》(国资产权[2005]1580 号)批复,蓝星集团以无偿划转方式接收沈阳工业国有资产经营有限公司所持沈化集团 100%的国有股权,从而间接控制沈阳化工 19711.06 万股股份,占沈阳化工总股本的 46.66%。该次划转完成后,沈阳化工的控股股东所占比例未发生变化,最终实际控制人变更为中国化工。
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    2006 年 3 月 22 日,根据国务院国资委国资产权【2006】211 号文《关于沈阳化工股份有限公司股权分置改革有关问题的批复》,沈阳化工进行了股权分置改革。沈阳化工公全体非流通股股东向股权分置改革方案所约定的股份变更登记日登记在册的流通 A 股股东每 10 股支付 3.5 股对价股份,共 65,498,751 股企业法人股。
    2008 年,经中国证监会证监许可[2009]174 号文核准,沈阳化工于 2008 年 7月 28 日向沈化集团等六家特定对象共发行 86,000,000 股人民币普通股,每股面值1 元,发行后总股本增至 508,406,560 股。
    2009 年,根据沈阳化工第四届董事会第二十五次会议决议,沈阳化工以 2008年总股本为基数,按每 10 股转增 3 股的比例用资本公积转增股本 152,521,968 股,转增股本后总股本增至 660,928,528 股。
    (二)被评估单位
    1、基本情况
    ① 公司名称:山东蓝星东大化工有限责任公司(以下简称:“东大公司”)
    ②住       所:淄博高新区济青路 29 号
    ③ 法定代表人:张立军
    ④ 注册资本:壹亿伍仟万元
    ⑤ 企业性质: 其他有限责任公司
    ⑥ 经营范围:前置许可经营项目:1,2-环氧丙烷、1,2-二氯丙烷生产、销售(安全生产许可证有效期至 2014 年 6 月 15 日,监控化学品生产企业产品核准证书有效期至 2013 年 6 月 13 日),甲苯-2,4-二异氰酸酯(TDI)销售(有效期至 2013 年 12 月 23 日)。
    一般经营项目:聚醚多元醇生产、销售;化工产品(不含危险、易制毒化学品)销售;货物、技术进出口(法律、行政法规禁止经营的项目除外,法律、行政法规限制经营的项目要取得许可证后经营)(以上经营范围需审批或许可经营的凭审批手续或许可证经营)。
    ⑦ 历史沿革:
    蓝星东大于 2006 年 3 月 17 日由蓝星清洗(现更名为“兴蓉投资”,股票代码:000598)与淄博东大共同出资设立的有限责任公司。成立时东大公司注册资本额为 5,000 万元人民币,其中蓝星清洗以货币出资 4,900 万元,占注册资本总额的 98%;淄博东大以货币出资 100 万元,占注册资本总额的 2%。东大公司出资分三期投入,具体情况如下:
    ①第一期出资
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    根据山东博会有限责任会计师事务所出具的《验资报告》(博会师验字(2006)第 7 号)验证,截至 2006 年 3 月 15 日,蓝星东大收到股东第一期缴纳的注册资本合计人民币 3,100 万元。各股东出资方式全部为货币资金。
        第一期出资后,东大公司的股权结构如下:
                                                                           金额单位:人民币万元
    序号              股东名称                认缴出资额                        实缴出资额
    1               蓝星清洗                                 4,900                             3,000
        2            淄博东大                                   100                                100
    合计                                                       5,000                             3,100
        ②第二期出资
    根据山东博会有限责任会计师事务所出具的《验资报告》(博会师验字(2006)第 40 号)验证,截至 2006 年 10 月 11 日,东大公司收到蓝星清洗第二期缴纳的注册资本合计人民币 1,000 万元。各股东出资方式全部为货币资金。
        第二期出资后,东大公司的股权结构如下:
                                                                           金额单位:人民币万元
    序号              股东名称                   认缴出资额                        实缴出资额
        1             蓝星清洗                                 4,900                            4,000
        2             淄博东大                                  100                                100
    合计                                                       5,000                            4,100
        ③第三期出资
    根据山东博会有限责任会计师事务所出具的《验资报告》(博会师验字(2006)第 47 号)验证,截至 2006 年 12 月 14 日,东大公司收到蓝星清洗第三期缴纳的注册资本人民币 900 万元。各股东出资方式全部为货币资金。本期货币出资占注册资本的比例为 18%,本期实收资本占注册资本的比例为 18%。
    截至 2006 年 12 月 14 日,东大公司共收到全体股东缴纳的注册资本人民币5,000 万元。
        第三期出资后,东大公司的股权结构如下:
                                                                           金额单位:人民币万元
    序号          股东名称            认缴出资额                实缴出资额                持股比例
    1           蓝星清洗                         4,900                     4,900                   98%
    2           淄博东大                          100                       100                    2%
    合计                                           5,000                     5,000                100%
    2009 年 5 月 21 日,东大公司股东会决议同意:东大公司注册资本由 5,000万元变更为 15,000 万元,新增注册资本由蓝星清洗以货币出资。
    2009 年 5 月 22 日,山东博华有限责任会计师事务所出具《验资报告》(博华验字(2009)第 172 号)验证,截至 2009 年 5 月 22 日,东大公司已收到蓝星清洗缴纳的注册资本人民币 10,000 万元。
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        截止评估基准日,东大公司的股权情况如下:
                                                                                 金额单位:人民币万元
    序号               股东名称        认缴出资额                  实缴出资额                  持股比例
    1                蓝星清洗                       14,900                   14,900                  99.33%
    2                淄博东大                         100                         100                 0.67%
    合计                                              15,000                   15,000                    100%
        2、被评估单位资产、财务、经营状况
         (1)东大公司近年财务状况
                                                                                        金额单位:人民币元
      项目/年度                 2011 年                      2012 年                        2013 年
    流动资产                           382,353,274.17               330,503,423.38                 381,578,472.68
    非流动资产                         435,108,693.80               480,245,542.40                 480,071,595.73
    资产总额                           817,461,967.97               810,748,965.78                 861,650,068.41
    流动负债                           446,752,908.26               342,737,108.06                 339,470,346.84
    非流动负债                           6,366,000.00                 5,582,130.00                   5,589,490.00
    负债总额                           453,118,908.26               348,319,238.06                 345,059,836.84
    净资产                             364,343,059.71               462,429,727.72                 516,590,231.57
    注:被评估单位评估基准日、2011 年度、2012 年度的会计报表均经普华永道中天会计师事务所审计,并发表了标准无保留意见审计报告。
         (2)近年经营成果
                                             经营状况表
                                                                                        金额单位:人民币元
         项目/年度               2011 年                     2012 年                         2013 年
    营业收入                        1,996,961,838.48            1,969,655,465.64                 2,068,998,364.80
    营业成本                        1,696,433,566.23            1,698,334,261.99                 1,848,748,205.50
    营业税金及附加                      7,677,031.82                3,626,137.11                     5,549,409.60
    销售费用                           31,169,632.52               33,579,419.97                    35,596,909.90
    管理费用                          129,871,801.15              107,729,115.85                   111,206,193.70
    财务费用                            9,214,883.53                5,779,845.37                     2,607,163.92
    利润总额                          127,524,590.10              120,985,330.93                    64,479,742.39
    所得税                             19,180,102.23               18,403,506.75                    10,319,238.54
    净利润                            108,344,487.87              102,581,824.18                    54,160,503.85
    注:被评估单位评估基准日、2011 年度、2012 年度的会计报表均经普华永道中天会计师事务所审计,并发表了标准无保留意见审计报告。
        (三)委托方与被评估单位之间的关系
    委托方与被评估单位为同一控制下的关联方,最终控制方为中国蓝星(集团)股份有限公司。
        三、评估目的
    根据沈阳化工股份有限公司第六届董事会第五次会议决议(沈化董决议〔2013〕4 号),沈阳化工股份有限公司拟通过向中国蓝星(集团)股份有限公
    中发国际资产评估有限公司                                                                                  8
            沈阳化工股份有限公司拟发行股份购买中国蓝星(集团)股份有限公司持有的
                  山东蓝星东大化工有限责任公司 99.33%股权项目资产评估报告书司发行股份的方式购买其持有的山东蓝星东大化工有限责任公司 99.33%的股权,为此,需对所涉及的山东蓝星东大化工有限责任公司股东全部权益的市场价值进行评估,为本次经济行为提供价值参考依据。
    四、评估对象与评估范围
    (一)评估对象与评估范围
    根据评估目的,本次评估对象是山东蓝星东大化工有限责任公司的股东全部权益价值。
    评估范围是被评估单位的全部资产及负债,包括流动资产、投资性房地产、固定资产、在建工程、工程物资、递延所得税资产、无形资产及其他非流动资产等,总资产账面价值为 86,165.01 万元;负债包括流动负债和非流动负债,总负债账面价值为 34,505.98 万元;净资产账面价值 51,659.02 万元。
    委托评估对象和评估范围与经济行为涉及的评估对象和评估范围一致。评估基准日,评估范围内的资产、负债账面价值已经普华永道中天会计师事务所审计并出具了标准无保留意见审计报告
    (二) 评估范围内对企业价值影响较大的资产状况
    1、投资性房地产
    企业申报的投资性房地产共计 22 宗,其中房屋为 20 宗,土地使用权为 2 宗。
    房屋总建筑面积为 11,167.81 平方米,建成于 1972 年至 2007 年之间,分布于东大办公区用地和东大东厂用地,现对外出租。
    土地总面积 45,999.58 平方米,为东大办公区用地(部分)和东大东厂区用地(部分)。
    2、房屋建筑物
    委估房屋建筑物类资产主要为办公用房、生产用房、辅助用房及仓储用房,共计 82 项,其中 41 项坐落在淄博市高新区济青路 29 号厂区内(环氧丙烷厂用地),15 项坐落在淄博市张店区新村东路 21 号(东大办公区用地),8 项坐落在淄博市张店区新村东路 25 号(东厂用地),5 项坐落在淄博市张店区沣水镇(水源地用地),7 项坐落在淄博市淄川区太河乡后庄村北(东大山庄用地),另有 6项位于李家居民委员会租赁土地上。
    委估构筑物类资产主要为厂区大门、设备框架、水池、储罐、道路、挡土墙及围墙,共计 92 项,其中 67 项坐落在淄博市高新区济青路 29 号厂区内(环氧丙烷厂用地),2 项坐落在淄博市张店区新村东路 25 号(东厂用地),2 项坐落在淄博市张店区沣水镇(水源地用地),7 项坐落在淄博市淄川区太河乡后庄村北(东大山庄用地),另有 13 项位于李家居民委员会租赁土地上,1 项房改后遗留构筑物。
    中发国际资产评估有限公司                                                           9
             沈阳化工股份有限公司拟发行股份购买中国蓝星(集团)股份有限公司持有的
                   山东蓝星东大化工有限责任公司 99.33%股权项目资产评估报告书
    委估管道和沟槽类资产主要为过路沟、电缆沟及排水沟,共计 6 项,其中 2项坐落在淄博市高新区济青路 29 号厂区内(环氧丙烷厂用地),有 4 项位于李家居民委员会租赁土地上。
       3、设备类资产
    机器设备 2086 台(套),电子设备 2819 台(套),车辆 34 辆。设备类资产分为环氧丙烷车间主装置设备、生化车间设备、精馏脱水区设备、PO 厂区设备、聚醚车间设备、成品罐区设备、产品罐区设备、电气系统设备、仪器仪表、公用工程等设备,均正常使用。
       4、在建工程
    在建工程—土建工程为 PO 厂南大门改造工程,在建工程中的在建设备安装工程,主要为 25 万吨聚醚技扩项目,及其他零星改造工程。
       (三)企业申报的账面记录或者未记录的无形资产状况
    东大公司申报的账面记录或者未记录的无形资产主要为土地使用权无形资产和专利技术无形资产,其中专利技术无形资产为表外资产。具体情况如下:
       1、土地使用权
       纳入本次评估范围的土地使用权均取得了《土地使用权证》,其宗地名称、宗地位置、面积、证书编号等土地登记状况详见下表:
                                       土地登记状况一览表
    序号        宗地名称                证书编号                     宗地位置            土地面积(m2)   终止日期
    1       东大办公区用地     淄国用(2009)第 A08615 号     张店区新村东路 21 号        24,578.65    2052/12/23
    2        东大东厂用地      淄国用(2009)第 A08612 号     张店区新村东路 25 号        10,710.46    2052/12/23
    3     东大环氧丙烷厂用地   淄国用(2009)第 A08614 号   张店区湖田镇 309 国道北侧    115,942.30    2052/12/23
    4        东大管线用地      淄国用(2009)第 A08613 号         张店城区东郊            9,240.80     2052/12/23
    5     东大危险品仓库用地   淄国用(2009)第 A08616 号     张店区湖田镇商家村          6,552.90     2052/12/23
    6       东大水源地用地     淄国用(2009)第 A08609 号         张店区沣水镇            2,411.50     2052/12/23
    7        东大山庄用地      淄国用(2013)第 C00861 号     淄川太河镇后庄村北          12,982.30    2015/7/11
          合计                                                                        182,418.91
    经评估人员了解,委估宗地使用权取得时间为 2008 年 9 月,使用权类型为作价入股,土地用途为工业,证载权利人为山东蓝星东大化工有限责任公司,截至评估基准日,该 7 项土地使用权无抵押等限制性情况。
       2、专利权
    纳入本次评估单位的专利权无形资产主要为发明和实用新型专利权,东大公司均已取得专利证书,且东大公司均按期缴纳专利费用。截止评估基准日,东大公司申报的专利权,具体情况如下:
    中发国际资产评估有限公司                                                                                   10
             沈阳化工股份有限公司拟发行股份购买中国蓝星(集团)股份有限公司持有的
                   山东蓝星东大化工有限责任公司 99.33%股权项目资产评估报告书
    序                                                              专利                         专利申请     缴费
                 专利名称                      专利号                       专利权人
    号                                                              类型                           日         情况
                                                                        山东蓝星东大化工有                正常
    1     氯醇化法生产环氧丙烷的提纯工艺     ZL200710115322.0      发 明                        2007/12/8
                                                                            限责任公司                    缴费
    一种喷涂用高活性硬泡聚醚多元醇的合                                 山东蓝星东大化工有                正常
    2                                        ZL200810249862.2      发 明                        2008/12/27
                   成方法                                                   限责任公司                    缴费
                                                                        山东蓝星东大化工有                正常
    3    聚合物多元醇固含量的新型检测方法    ZL201010289335.1      发 明                        2010/9/21
                                                                            限责任公司                    缴费
    高固含量低粘度聚合物多元醇的合成方                                 山东蓝星东大化工有                正常
    4                                        ZL201010295121.5      发 明                        2010/9/28
                     法                                                     限责任公司                    缴费
                                                                        山东蓝星东大化工有                正常
    5      软泡阻燃聚醚多元醇的合成方法      ZL 2011 1 0243875.0   发 明                        2011/8/24
                                                                            限责任公司                    缴费
                                                                        山东蓝星东大化工有                正常
    6    慢回弹泡沫体聚醚多元醇的合成方法    ZL 2010 1 0295124.9   发 明                        2010/9/28
                                                                            限责任公司                    缴费
                                                                        山东蓝星东大化工有                正常
    7     一种脂肪族聚脲化合物的制备方法     ZL 2011 1 0251730.5   发 明                        2011/8/31
                                                                            限责任公司                    缴费
                                                                        山东蓝星东大化工有                正常
    8    一种聚合物多元醇 粒度的检测方法     ZL 2011 1 0243818.2   发 明                        2011/8/24
                                                                            限责任公司                    缴费
                                                                实用    山东蓝星东大化工有                正常
    9      偏心 V 型连杆机构石灰出渣机       ZL200720158291.2                                   2007/12/8
                                                                新型        限责任公司                    缴费
                                                                实用    山东蓝星东大化工有                正常
    10       环氧丙烷生产中氯气溶解装置       ZL200720158294.6                                   2007/12/8
                                                                新型        限责任公司                    缴费
                                                                实用    山东蓝星东大化工有                正常
    11        氯醇化反应器的汽液分离槽        ZL200720158293.1                                   2007/12/8
                                                                新型        限责任公司                    缴费
                                                                实用    山东蓝星东大化工有                正常
    12      氯醇化生产环氧丙烷新型皂化塔      ZL200720158292.7                                   2008/10/22
                                                                新型        限责任公司                    缴费
                                                                实用    山东蓝星东大化工有                正常
    13          工业用抽屉式软启动器          ZL200820021816.2                                    2008/5/1
                                                                新型        限责任公司                    缴费
                                                                实用    山东蓝星东大化工有                正常
    14           聚醚反应釜换热装置           ZL201020106495.3                                    2010/2/3
                                                                新型        限责任公司                    缴费
                                                                实用    山东蓝星东大化工有                正常
    15              储罐液封装置              ZL201020106500.0                                    2010/2/3
                                                                新型        限责任公司                    缴费
    氯醇化法生产环氧丙烷系统内丙烯汽化                         实用    山东蓝星东大化工有                正常
    16                                        ZL201020106794.7                                    2010/2/3
             能量综合利用的设备                                 新型        限责任公司                    缴费
    氯醇化法环氧丙烷液氯二级加压汽化装                         实用    山东蓝星东大化工有                正常
    17                                        ZL201020106525.0                                    2010/2/3
                     置                                         新型        限责任公司                    缴费
                                                                实用    山东蓝星东大化工有                正常
    18          低温恒温槽支撑定位架          ZL201020106520.8                                    2010/2/3
                                                                新型        限责任公司                    缴费
                                                                实用    山东蓝星东大化工有                正常
    19   氯醇化法生产环氧丙烷皂化塔酸洗装置   ZL201020539841.7                                   2010/9/25
                                                                新型        限责任公司                    缴费
                                                                实用    山东蓝星东大化工有                正常
    20          压滤机滤布的酸洗装置          ZL201020539865.2                                   2010/9/25
                                                                新型        限责任公司                    缴费
                                                                实用    山东蓝星东大化工有                正常
    21            低压单闸板闸阀              ZL201020544601.6                                   2010/9/28
                                                                新型        限责任公司                    缴费
                                                                实用    山东蓝星东大化工有                正常
    22           反应釜循环取样系统           ZL201020539023.7                                   2010/9/21
                                                                新型        限责任公司                    缴费
                                                                实用    山东蓝星东大化工有                正常
    23   可快速更换回转轴承更换的搅拌连接盘   ZL201020544622.8                                   2010/9/28
                                                                新型        限责任公司                    缴费
                                                                实用    山东蓝星东大化工有                正常
    24        降低液氯钢瓶残余量的装置        ZL201020539862.9                                   2010/9/25
                                                                新型        限责任公司                    缴费
                                                                实用    山东蓝星东大化工有                正常
    25           氯气涡街流量计改造           ZL201020539790.8                                   2010/9/25
                                                                新型        限责任公司                    缴费
                                                                实用    山东蓝星东大化工有                正常
    26   自控调节溶解氧量的活性污泥处理系统   ZL201020544629.X                                   2010/9/28
                                                                新型        限责任公司                    缴费
                                                                实用    山东蓝星东大化工有                正常
    27     活性污泥法新型生化曝气处理系统     ZL201020539863.3                                   2010/9/25
                                                                新型        限责任公司                    缴费
                                                                实用    山东蓝星东大化工有                正常
    28           酸度计支撑定位架             ZL201020540760.9                                   2010/9/25
                                                                新型        限责任公司                    缴费
                                                                实用    山东蓝星东大化工有                正常
    29            反应釜抽糖装置              ZL201020539843.6                                   2010/9/25
                                                                新型        限责任公司                    缴费
                                                                实用    山东蓝星东大化工有                正常
    30     循环器压缩机工艺水回收利用装置     ZL201120310534.6                                   2011/8/25
                                                                新型        限责任公司                    缴费
                                                                实用    山东蓝星东大化工有                正常
    31        氯醇化反应器氯气溶解装置        ZL201120310523.8                                   2011/8/25
                                                                新型        限责任公司                    缴费
                                                                实用    山东蓝星东大化工有                正常
    32           丙烯回收塔进料装置           ZL201120310525.7                                   2011/8/25
                                                                新型        限责任公司                    缴费
    33               泵防护罩                 ZL201120310527.6      实用    山东蓝星东大化工有   2011/8/25    正常
    中发国际资产评估有限公司                                                                                    11
             沈阳化工股份有限公司拟发行股份购买中国蓝星(集团)股份有限公司持有的
                   山东蓝星东大化工有限责任公司 99.33%股权项目资产评估报告书
    序                                                              专利                        专利申请     缴费
                 专利名称                      专利号                      专利权人
    号                                                              类型                          日         情况
                                                                新型      限责任公司                     缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    34        循环碱罐二氯丙烷回收装置        ZL201120310538.4                                  2011/8/25
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    35           脱水塔抽负压改造             ZL201120310548.8                                  2011/8/25
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    36           脱水塔釜加盐装置             ZL201120310522.3                                  2011/8/25
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    37          增稠器消化生石灰装置           ZL201120310535                                   2011/8/25
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    38           皂化塔抽负压装置             ZL201120310537.X                                  2011/8/25
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    39              搅拌机封结构              ZL201120310521.9                                  2011/8/25
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    40          山梨醇泵机封伴热结构          ZL201120310526.1                                  2011/8/25
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    41           糖罐缓冲与助力系统           ZL201120310518.7                                  2011/8/25
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    42               汽水分离器               ZL201120306664.2                                  2011/8/25
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    43               石灰消化器               ZL201120306665.7                                  2011/8/22
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    44        一种氨气排放回收利用系统        ZL201120306174.2                                  2011/8/22
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    45               聚丙烯滤板               ZL201120306175.7                                  2011/8/22
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    46              一种低压闸阀              ZL201120306649.8                                  2011/8/22
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    47           POP 压力显示装置             ZL201120327774.7                                   2011/9/2
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    48           反应釜顺酐加料装置           ZL201120327773.2                                   2011/9/2
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    49              聚醚过滤设备              ZL201120313345.4                                  2011/8/25
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    50            全真空式水封罐              ZL201120313352.4                                  2011/8/25
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    51            节能油水分离器              ZL201120313176.4                                  2011/8/25
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    52               循环水系统               ZL 2012 2 0467722.4                               2012/9/13
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    53        循环水加药自动控制系统          ZL 2012 2 0466915.8                               2012/9/13
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    54           过滤机循环变频系统           ZL 2012 2 0467759.7                               2012/9/13
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    55        具有分布盘的聚醚反应釜          ZL 2012 2 0467705.0                               2012/9/13
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    56               聚醚反应釜               ZL 2012 2 0467704.6                               2012/9/13
                                                                新型       限责任公司                    缴费
    能预热氯丙醇的氯醇化生产环氧丙烷设                         实用   山东蓝星东大化工有                正常
    57                                        ZL 2012 2 0467496.X                               2012/9/14
                     备                                         新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    58        气相色谱仪用新型固定支架        ZL 2012 2 0467175.X                               2012/9/14
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    59          可自动吹扫的压滤装置          ZL 2012 2 0467490.2                               2012/9/14
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    60     降温性能良好的小试聚合物反应釜     ZL 2012 2 0467197.6                               2012/9/14
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    61        新型加氢纯化制备氮气装置        ZL 2012 2 0467842.4                               2012/9/14
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    62               聚醚反应釜               ZL 2012 2 0530113.9                               2012/10/16
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    63           加氢纯化制氮除氧塔           ZL 2012 2 0530010.2                               2012/10/16
                                                                新型       限责任公司                    缴费
                                                                实用   山东蓝星东大化工有                正常
    64     低温恒温槽用新型实用支撑调节架     ZL 2012 2 0467841.X                               2012/9/14
                                                                新型       限责任公司                    缴费
    预热工艺水的氯醇化生产环氧丙烷的生                         实用   山东蓝星东大化工有                正常
    65                                        ZL 2012 2 0467198.0                               2012/9/14
                   产设备                                       新型       限责任公司                    缴费
    中发国际资产评估有限公司                                                                                   12
            沈阳化工股份有限公司拟发行股份购买中国蓝星(集团)股份有限公司持有的
                  山东蓝星东大化工有限责任公司 99.33%股权项目资产评估报告书
    (四) 企业申报的表外资产状况
    东大公司申报的表外资产为专利权无形资产。
    (五)评估对象权利受限状况
    无。
    (六)引用其他机构报告结论所涉及的相关资产
    无。
    五、价值类型及其定义
    根据本次评估目的和评估对象的特点,确定所评估的价值类型为市场价值。
    市场价值是指自愿买方和自愿卖方在各自理性行事且未受任何强迫压制的情况下,对在评估基准日进行正常公平交易中,某项资产应当进行交易的价值估计数额。市场价值反映了市场整体而不是市场中的某些主体对资产价值的认识和判断。
    六、评估基准日
    本次资产评估基准日是 2013 年 12 月 31 日。
    一切计价标准均为基准日的有效的价格标准。
    评估基准日是由委托方根据经济行为的需要,考虑本次经济行为的实现、企业会计核算、会计资料的完整性、利率和汇率变化等因素确定的。
    本报告的评估基准日与业务约定书约定的评估基准日一致。
    七、评估依据
    (一)经济行为依据
    沈阳化工股份有限公司第六届董事会第五次会议决议(沈化董决议〔2013〕4 号)。
    (二)法律法规依据
    1、《中华人民共和国公司法》(2005 年 10 月 27 日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议通过);
    2、《中华人民共和国证券法》(2005 年 10 月 27 日第十届全国人民代表大会常务委员会第十八次会议通过);
    3、《中华人民共和国物权法》(2007 年 3 月 16 日第十届全国人民代表大会第五次会议通过);
    4、《中华人民共和国城市房地产管理法》(2007 年 8 月 30 日第十届全国人民代表大会常务委员会第二十九次会议通过);
    5、《中华人民共和国土地管理法》(2004 年 8 月 28 日第十届全国人民代表大会
    中发国际资产评估有限公司                                                           13
            沈阳化工股份有限公司拟发行股份购买中国蓝星(集团)股份有限公司持有的
                  山东蓝星东大化工有限责任公司 99.33%股权项目资产评估报告书常务委员会第十一次会议通过);
    6、《中华人民共和国企业所得税法》(2007 年 3 月 16 日第十届全国人民代表大会第五次会议通过);
    7、《中华人民共和国企业国有资产法》(2008 年 10 月 28 日第十一届全国人民代表大会常务委员会第五次会议通过);
    8、《企业国有资产监督管理暂行条例》(国务院令第 378 号);
    9、《企业国有产权转让管理暂行办法》(国务院国有资产监督管理委员会、财政部令第 3 号);
    10、《关于企业国有产权转让有关事项的通知》(国资发产权[2006]306 号);
    11、《国有资产评估管理办法》(国务院令第 91 号);
    12、《企业国有资产评估管理暂行办法》(国务院国有资产监督管理委员会令第12 号);
    13、《关于加强企业国有资产评估管理工作有关问题的通知》(国资委产权[2006]274 号);
    14、《国有股东转让所持上市公司股份管理暂行办法》(国务院国有资产监督管理委员会、中国证券监督管理委员会令第 19 号);
    15、《关于企业国有资产评估报告审核工作有关事项的通知》(国资产权[2009]941 号);
    18、《关于加强中央企业境外国有产权管理有关工作的通知》(国资发产权[2011]144 号);
    19、《企业会计准则——基本准则》(财政部令第 33 号);
    20、《中华人民共和国增值税暂行条例实施细则》(财政部、国家税务总局令第50 号);
    21、《中华人民共和国城镇土地使用税暂行条例》(2006 年 12 月 30 日国务院第163 次常务会议通过);
    22、《协议出让国有土地使用权规定》(国土资源部令第 21 号);
    23、《中华人民共和国国家标准城镇土地估价规程》(GB/T18508-2001);
    24、《中华人民共和国国家标准城镇土地分等定级规程》(GB/T18507-2001);
    25、《中华人民共和国国家标准房地产估价规范》(GB/T50291-1999);
    26、《关于印发的通知》(国资发产权〔2013〕64 号);
    中发国际资产评估有限公司                                                           14
            沈阳化工股份有限公司拟发行股份购买中国蓝星(集团)股份有限公司持有的
                  山东蓝星东大化工有限责任公司 99.33%股权项目资产评估报告书
    27、《关于发布的通知》(国土资厅发〔2013〕20 号)。
    (三)评估准则依据
    1、《资产评估职业道德准则——基本准则》(财企[2004]20 号);
    2、《资产评估职业道德准则——独立性》(中评协〔2012〕248 号);
    3、《资产评估准则——业务约定书》(中评协[2011]230 号);
    4、《资产评估准则——基本准则》(财企[2004]20 号);
    5、《资产评估准则——评估程序》(中评协[2007]189 号);
    6、《资产评估准则——工作底稿》(中评协[2007]189 号);
    7、《资产评估准则——机器设备》(中评协[2007]189 号);
    8、《资产评估准则——不动产》(中评协[2007]189 号);
    9、《资产评估准则——无形资产》(中评协[2008]217 号);
    10、《资产评估准则——企业价值》(中评协[2011]227 号);
    11、《资产评估准则——评估报告》(中评协[2011]230 号);
    12、《资产评估价值类型指导意见》(中评协[2007]189 号);
    14、《专利资产评估指导意见》(中评协[2008]217 号);
    15、《投资性房地产评估指导意见(试行)》(中评协[2009]211 号);
    16、《评估机构业务质量控制指南》(中评协[2010]214 号);
    17、《企业国有资产评估报告指南》(中评协[2011]230 号);
    18、《注册资产评估师关注评估对象法律权属指导意见》(会协[2003]18 号);
    19、《资产评估准则——利用专家工作》(中评协〔2012〕244 号)。
      (四)权属依据
    1、出资证明;
    2、国有土地使用证(或土地使用权出让合同);
    3、专利证书;
    4、机动车行驶证;
    5、有关产权转让合同;
    6、其他有关产权证明。
    (四)取价依据
    中发国际资产评估有限公司                                                           15
            沈阳化工股份有限公司拟发行股份购买中国蓝星(集团)股份有限公司持有的
                  山东蓝星东大化工有限责任公司 99.33%股权项目资产评估报告书
    1、《国家计委关于印发的通知》(计价格[1999]1283 号);
    2、《国家计委、建设部关于发布的通知》(计价格[2002]10 号);
    3、《国家计委、国家环境保护总局关于规范环境影响咨询收费有关问题的通知》(计价格[2002]125 号);
    4、《国家计委关于印发的通知》(计价格[2002]1980 号);
    5、《财政部关于印发，